Die Pandemie hat die Arbeitsweise der Amerikaner verändert. Nach Recherchen von Universität in Stanford23 Prozent der US-amerikanischen Arbeitskräfte arbeiten jetzt in Vollzeit aus der Ferne, während weitere 33 Prozent aufgrund der Auswirkungen der Lockdown-Rezession überhaupt nicht arbeiten. Und immer mehr Menschen haben freiberufliche Tätigkeiten ausgeübt, sei es als Auftragnehmer, Berater oder Unternehmer.
In der Tat eine neue Studie von Upwork 59 Millionen Amerikaner sind jetzt freiberuflich tätig, was 36 Prozent der US-amerikanischen Belegschaft entspricht - ein Anstieg von acht Prozent seit 2019. Und während sich einige Arbeitnehmer dieses Jahr aufgrund ihrer Flexibilität, Unabhängigkeit und ihres Verdienstpotenzials für eine freiberufliche Tätigkeit entschieden haben, haben andere dies getan Ich hatte keine andere Wahl, als nach Nebenauftritten und anderen Formen der Selbstständigkeit zu suchen, um ihr Einkommen aufzubessern, da die Pandemie das Chaos in der Welt verursacht Wirtschaft.
Wenn Sie einer der vielen Vollzeitbeschäftigten sind, die sich der freiberuflichen Tätigkeit zuwenden, haben Sie wahrscheinlich viele Fragen. Möglicherweise wissen Sie auch nicht genau, was dies für Sie steuerlich bedeutet. Neben den Steuersätzen für Selbständige und den Optionen für Altersversorgungspläne sind einige Freiberufler nicht in die Tatsache, dass von ihnen erwartet wird, dass sie geschätzte staatliche und bundesstaatliche Steuern zahlen, bevor sie ihre jährlichen Steuererklärungen einreichen.
Um Ihre finanzielle Gesundheit als Freiberufler zu verbessern, haben wir den Buchhalter Jonathan Medows von der in New York ansässigen Wirtschaftsprüfungsgesellschaft gefragt Medows CPA einige seiner Erkenntnisse zu teilen. Von Ausgaben, die Sie abschreiben können, bis hin zu Tipps zur Vorbereitung auf Steuernachzahlungen: Ein Finanzexperte sagt, dass Sie als Freiberufler wissen sollten.
Wenn Sie für sich selbst arbeiten, zahlen Sie mehr Steuern als bei einem Arbeitgeber. „Zusammen mit den Einkommenssteuern von Bund und Ländern sowie allen anderen Steuern, die für Ihren Standort gelten, zahlen Sie eine Selbstständigkeitssteuer“, erklärt Medows. "Dies entspricht im Wesentlichen einer Sozialversicherungssteuer, es sei denn, Sie arbeiten für jemanden, der Ihren Sozialversicherungsleistungen entspricht, und Sie arbeiten für sich selbst, wenn Sie für beide bezahlen."
Laut dem IRSDer Steuersatz für Selbstständige beträgt 15,3 Prozent, 12,4 Prozent für die soziale Sicherheit und 2,9 Prozent für Medicare, verglichen mit 6,2 Prozent, die die Arbeitnehmer zahlen. Übersetzung: Freiberufler zahlen mehr als das Doppelte der Sozialversicherungssteuern in Form der Selbstständigkeitssteuer. Beachten Sie dies, wenn Sie Ihre Preise festlegen und das Budget entsprechend festlegen.
Laut Medows besteht die Kehrseite der Steuersätze für Selbständige darin, dass Freiberufler bestimmte Steuerabzüge geltend machen können, die traditionelle Arbeitnehmer nicht können. "Wenn Sie von zu Hause aus arbeiten, können Sie einen Teil Ihrer Miete oder Hypothekenzahlung oder einen Bereich, den Sie ausschließlich für die Arbeit nutzen, unter dem Home-Office-Abzug abziehen", erklärt er. "Es gibt auch Abzüge für Versorgungsunternehmen, Büromaterial, Reisekosten, Versicherungsprämien und in einigen Fällen Steuervorbereitungsgebühren."
Um Ihre freiberuflichen Ausgaben das ganze Jahr über im Auge zu behalten, empfiehlt Medows, benutzerfreundliche Buchhaltungssoftware herunterzuladen, z Quickbooks oder Xero, um Ihre Finanzen regelmäßig zu verwalten oder wenn Sie nicht für Software bezahlen möchten, pflegen Sie eine Tabelle wie Google Sheets auf Ihrem Computer mit all Ihren arbeitsbedingten Kosten. Es kann einige Zeit dauern, bis das System gefunden ist, das Ihren Anforderungen am besten entspricht. Entscheidend ist, dass Sie sorgfältig und organisiert bleiben und jede Rechnung, jeden Aufwand und jede Investition nachverfolgen.
Es gibt eine Reihe von Pensionsplanoptionen für Selbstständige, da Freiberufler keinen Zugang zu einem von der Arbeit gesponserten betrieblichen Pensionsplan wie einem 401k haben. „Die beliebtesten Pensionsplanoptionen für Selbstständige sind Solo 401Ks und Simplified Employee Pension IRAs (SEP IRA)“, erklärt Medows. "Und beide Optionen ermöglichen es Selbständigen, größere Beiträge zur Altersvorsorge zu leisten als traditionelle Arbeitnehmer." Zusätzlich sagt Medows Jeder Dollar, den Sie zu einem Solo 401k oder SEP IRA beitragen, kann von Ihrem Einkommen abgezogen werden, sodass Sie für den Ruhestand sparen und gleichzeitig Ihre Steuer senken können Rechnung. Wenn Sie sich nicht sicher sind, welche Art von Altersvorsorge für Sie geeignet ist, wenden Sie sich an einen Buchhalter oder sehen Sie sich eine Aufschlüsselung der verschiedenen Optionen auf den IRS an Webseite.
Laut Medows besteht das größte Problem, mit dem Freiberufler bei der Einreichung ihrer Steuern konfrontiert sind, darin, nicht damit zu rechnen, dass dem Staat und der IRS Steuern geschuldet werden. "Da Steuern von Ihrem freiberuflichen Einkommen nicht einbehalten werden, wird von Selbständigen erwartet, dass sie alle Steuern, die sie für das Jahr schulden, bis zum Datum der Steuererklärung (normalerweise am 15. April) zahlen", sagt er. “IRS Form 1040 ES Mit dieser Option können Sie Ihre geschätzten Steuern im Voraus berechnen, sodass Sie sie vierteljährlich zurückzahlen können und vermeiden Sie es, bei der Einreichung Ihrer jährlichen Steuererklärung von einer großen Rechnung getroffen zu werden. “
Als Faustregel empfiehlt Medows, mindestens zu setzen 30 Prozent von jedem freiberuflichen Scheck, den Sie erhalten, auf ein separates Sparkonto, um sicherzustellen, dass Sie alle staatlichen und bundesstaatlichen Steuern, die Sie möglicherweise schulden, abdecken können, bevor Sie Ihre Steuererklärung einreichen.
Glücklicherweise bietet das IRS laut Medows Zahlungsplanvereinbarungen an, wenn Sie nicht in der Lage sind, alle Steuern sofort zurückzuzahlen. "Es gibt keinen Grund, sich vor dem IRS zu verstecken, egal was Sie schulden", sagt er. "Die IRS hat kürzlich eine Reihe von Änderungen angekündigt, die den Steuerzahlern, insbesondere den von COVID-19 betroffenen, helfen sollen, ihre Steuerschulden zu begleichen." Laut dem IRSDazu gehört, dass bestimmte qualifizierte Steuerzahler, die weniger als 250.000 US-Dollar schulden, gegründet werden können Ratenzahlungsvereinbarungen ohne Vorlage eines Jahresabschlusses oder einer Begründung, wenn ihr monatlicher Zahlungsvorschlag ausreicht.
Medows sagt vor allem, dass das Wichtigste, was ein Freiberufler finanziell für sich tun kann, ist, täglich die Steuern im Griff zu haben. „Verwenden Sie Buchhaltungssoftware oder Tabellenkalkulationen, um Ihre Ausgaben im Auge zu behalten, geschätzte Steuern einzureichen und zu zahlen und gegebenenfalls einen Buchhalter einzustellen“, rät er. Dies bedeutet auch, dass Sie an jedem einzelnen Ihrer geschäftsbezogenen Belege festhalten und möglicherweise ein Bankkonto eröffnen, das ausschließlich auf Ihren freiberuflichen Ausgaben basiert, sodass Sie diese separat nachverfolgen können. "Wenn Sie selbstständig sind, sollten Sie Ihre Ausgaben jeden Tag verfolgen, nicht nur vierteljährlich", sagt er. "Wenn Sie warten, bis Sie Ihre jährliche Steuererklärung einreichen, erzielen Sie keine optimalen Ergebnisse."
Caroline Biggs
Mitwirkender
Caroline ist Schriftstellerin und lebt in New York City. Wenn sie sich nicht mit Kunst, Interieur und Promi-Lebensstil befasst, kauft sie normalerweise Turnschuhe, isst Cupcakes oder hängt mit ihren Rettungshasen Daisy und Daffodil zusammen.