Laufen a Kleinbetrieb kommt mit seinen Herausforderungen. Sie müssen mit Geschäftslizenzen, Verträgen, Marketing und, vielleicht der schwierigsten Aufgabe von allen, Steuern umgehen. Wenn Sie ein W-2-Mitarbeiter sind, ist der 15. April normalerweise ziemlich einfach – starten Sie TurboTax, geben Sie Ihre Informationen ein und warten Sie auf Ihre Rückerstattung.
Für Freiberufler und Kleinunternehmer ist die Steuersaison jedoch komplizierter und risikoreicher. Jeder Abzug wirkt sich auf Ihr Endergebnis aus. „Als Freiberufler zahlen Sie nicht nur Bundes- und Landeseinkommensteuer, sondern auch Selbstständigensteuer. Dazu gehören sowohl die Arbeitgeber- als auch die Arbeitnehmeranteile der Sozialversicherung und Medicare, was zusätzliche 15 Prozent ausmacht“, sagt Martin Kamenski, CEO von Schwelgen Sie CPA.
Deshalb ist es wichtig zu wissen, was Sie von diesen Belegen abziehen und aufbewahren können. Ilene Squires, Gründerin von Squires Steuervorbereitung, empfiehlt, die Dinge einfach zu machen, indem die Ausgabenverfolgung auf einer Plattform optimiert wird. Sie sagt: „Buchhaltungssoftware wie QuickBooks kann alles: Führen Sie ein aktives Hauptbuch über all Ihre Geschäfte Transaktionen (Ausgaben), verfolgen Sie Ihren Kilometerstand, erstellen Sie Rechnungen, akzeptieren Sie Zahlungen von Kunden und schätzen Sie Ihre vierteljährlichen Steuern.“
Sie sind sich nicht sicher, wo Sie anfangen sollen oder was in den Augen des IRS legitim ist? Beginnen mit Grundabzüge für Freiberufler, einschließlich Home Office, Werbekosten, Telefon, professionelle Dienstleistungen, Altersvorsorge, und Bildungsausgaben, und fahren Sie dann mit diesen zusätzlichen Steuerabzügen fort, die möglicherweise nicht bei Ihnen anfallen Radar.
Inspiration ist Abzug! Wenn Sie beispielsweise ein Künstler sind, können sich diese Museumsbesuche summieren – aber die IRS betrachtet sie als notwendige Geschäftsausgaben. „Kunstshows, Kabelfernsehen, Musikdienste und alle anderen künstlerischen Medien sind abzugsfähig, solange sie es sind im Zusammenhang mit der Steigerung branchenspezifischer Fähigkeiten und Kenntnisse“, sagt George Birrell, CPA und Gründer von Steuerhub.
Ob es sich um eine Tasse Kaffee handelt, während Sie sich mit einem anderen kreativen Geschäftsinhaber vernetzen, oder um ein Mittagessen mit einem potenziellen Kunden, bewahren Sie die Quittung auf. Kamenski sagt: „Der Kongress hat Geschäftsessen, die entweder in einem Restaurant stattfinden oder von einem Restaurant bestellt werden, für 2021 zu 100 Prozent absetzbar (statt der üblichen 50 Prozent). Stellen Sie sicher, dass Sie diese gegenüber Ihrem CPA identifizieren, damit Sie einen vollständigen Abzug erhalten!“
Amy Northard, CPA, fügt hinzu: „Stellen Sie sicher, dass Sie die Quittung des Essens und eine Notiz darüber, mit wem das Essen war, und den Geschäftszweck aufbewahren, nur für den Fall, dass der IRS diese Details anfordert.“
Wenn Sie keine Kollegen im Büro haben, können professionelle Organisationen eine Möglichkeit für Brainstorming, Networking und Bildung bieten. Glücklicherweise sind die Gebühren, die oft mit diesen Mitgliedschaften einhergehen, laut IRS zu 100 Prozent abzugsfähig.
Wenn Sie einen Drittanbieter verwenden, um Kredit- und Debitkartenzahlungen von Ihren Kunden einzuziehen, können Sie auch die Händlergebühren abziehen, einschließlich der Gebühren von Venmo oder PayPal. Northard sagt: „Diese müssen getrennt von den Einnahmen gemeldet werden, die von Händlern als Geschäftsausgaben erhoben werden, wenn Sie Ihre Steuern einreichen.“
Keila Hill-Trawick, Gründerin und CEO von Little Fish Buchhaltung, sagt: „Oft nutzen Freiberufler und Kreative Zeitschriften und Bücher, um ihr Wissen zu erweitern, Inspirationen für ihr Handwerk zu bieten und sie über Veränderungen und Trends auf dem Laufenden zu halten. Wenn diese normal und für das Unternehmen notwendig sind, könnte dies eine Chance sein, diese Abonnements oder Einkäufe abzuschreiben.“
Die meisten Freiberufler und Kleinunternehmer kennen den Homeoffice-Abzug, wissen aber nicht, wie umfangreich er ist. Quadratmeterzahl und Einrichtung der Möbel sind der erste Schritt, aber laut Squires ist die Mietversicherung Wartung (Verbesserungen, Reinigungen, Wartungsgebühren), Nebenkosten und Geräte sind enthalten, auch. Sie erklärt weiter: „Wenn Sie mehr als 1.000 US-Dollar für einen Artikel investiert haben (Bauunternehmer und Handwerker nicht eingeschlossen, aber dennoch ausgabefähig), sollte der Steuerzahler die Kosten übernehmen § 179 Kosten. Wenn der Artikel weniger als 1.000 US-Dollar kostet, würde ich vorschlagen, den regulären Einzelpostenabzug als ‚Büroausgabe‘ zu nehmen.“
Hill-Trawick fügt hinzu: „Es gibt einen Mythos, dass der IRS Abzüge für das Homeoffice kennzeichnet, aber das stimmt nicht! Der Raum muss regelmäßig und ausschließlich geschäftlich genutzt, aber wenn Sie die Voraussetzungen erfüllen, gibt es keinen Grund, warum Sie die direkten und indirekten Kosten im Zusammenhang mit der Fläche nicht nutzen sollten.“
Geschäftsartikel können teuer werden – besonders für kreative Freiberufler. Computer, Kameras, Videogeräte und mehr summieren sich und müssen ersetzt werden, um auf dem neuesten Stand zu bleiben. Zum Glück gibt es dafür den Abschreibungsabzug. Laut der IRS-Website „ist es eine jährliche Entschädigung für Abnutzung, Verschlechterung oder Veralterung der Immobilie“. Ein Steuerexperte kann Ihnen helfen zu klären, was dieser Abzug für Sie bedeutet Geschäft.
In einer Zeit, in der viele gezwungen sind, mehr zu geben, gibt es einen zusätzlichen steuerlichen Bonus, um Gutes zu tun. „Während Spenden für wohltätige Zwecke Ihre Selbständigkeitssteuern nicht senken, werden sie Ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen senken“, sagt Kamenski.
So attraktiv es auch sein mag, die Ausgaben zu erhöhen, um Ihre Steuerlast zu senken, geben Sie kein Geld aus, nur um Ihre IRS-Rechnung zu senken. Hill-Trawick sagt: „Angesichts der Tatsache, dass Ausgaben kein Dollar-für-Dollar-Steuerabzug sind, geben Sie nicht unnötig 100 Dollar aus, um 25 Dollar an Steuern zu sparen. Schauen Sie sich stattdessen geplante Investitionen an. Benötigen Sie einen neuen Computer oder ist es an der Zeit, Geräte auszutauschen? Gibt es Abonnements, die Sie jährlich statt monatlich bezahlen könnten, um die bezahlten Kosten zu erhöhen und dabei Geld zu sparen? Stellen Sie sich Ausgaben so vor, als würden Sie etwas im Sonderangebot kaufen. Sicher, es ist technisch gesehen eine Ersparnis, aber es ist immer noch bares Geld, also stellen Sie sicher, dass es sich um eine Ausgabe handelt, die sich für Sie angemessen anfühlt.
